Национальное агентство по противодействию преступности (National Crime Agency) не совсем удачно начало 2020 год, столкнувшись с аннулированием приказов о раскрытии источника благосостояния (unexplained wealth order), выданных судом Англии по заявлению агентства в соответствии с законом о доходах, полученных преступным путем (Criminal Finances Act 2017).

Решение по делу "HKSAR v Harjani Haresh Murlidhar" вынесено апелляционным судом Гонконга 05.12.2019. В нем разъяснен и заново сформулирован тест на наличие разумного основания полагать, что имущество представляет собой преступный доход.

Закон Германии о введении в действие пятой Директивы ЕС о противодействии отмыванию денег (Директива (ЕС) 2018/843), вступивший в силу 1 января 2020 года, также предусматривает новые обязанности по представлению отчетности в реестр прозрачности. Целью реестра является идентификация конечного владельца-выгодоприобретателя.

В июле 2019 года Центр квалификаций в сфере арбитража и преступлений (Competence Centre Arbitration and Crime) совместно с Базельским институтом управления (Basel Institute on Governance) опубликовал руководство для арбитров, нацеленное на оказание помощи в процессе выявления и урегулирования обвинений в коррупции и отмывании денег во время международного арбитража.

Изменения в положение Великобритании о противодействии отмыванию денег 2017 года (Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations 2017), вступившие в силу 10.10.2020, предусматривают реализацию на территории Великобритании Пятой директивы о противодействии отмыванию денег. Она вводит требования и меры ответственности в отношении бизнеса, осуществляющего деятельность на арт-рынке.

В апреле 2018 года была принята пятая директива ЕС о противодействии отмыванию денег, в которой установлен срок ее интеграции в национальные законодательства до 10.01.2020. В последний момент (в декабре 2019 года) Парламент Великобритании рассмотрел проект постановления о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (внесение изменений) (Money Laundering and Terrorist Financing (Amendment) Regulations 2019). Большая часть его положений вступила в силу 10.01.2020.

За последние два года три из четверки крупнейших австралийских банков добровольно сообщили о совершенных ими нарушениях законодательства о противодействии отмыванию денег. В 2018 году Commonwealth Bank of Australia признал вину и согласился уплатить штраф по 53 506 случаям нарушения законодательства против взяточничества.

В прецедентном деле "Singularis Holdings Ltd v Daiwa Capital Markets Europe Limited" Верховный суд Великобритании вынес 30.10.2019 решение, в котором впервые поддержал позицию о нарушении обязательств банка перед клиентом в части совершении платежей в ситуации, когда существует подозрение о мошенничестве (Quincecare duty of care).

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег опубликовала 04.09.2019 отчет об оценке действующего в Гонконге режима противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. На какие моменты можно обратить внимание.

В прошлом году Великобритания ввела режим отчетности об источниках средств на хорошую жизнь. На данный момент уже есть прецеденты вынесения приказов, которые могут существенно повлиять на дальнейшую жизнь отдельных лиц на территории Великобритании.

Приобретайте подписку на перевод с английского Положения о противодействии отмыванию денег Великобритании 2017 года

Стоимость услуги включает в себя:

1. Получение текущей редакции перевода.

2. Участие в рассылке новых редакций перевода, отражающих нововведения законодателя.

Посмотреть часть перевода Положения о противодействии отмыванию

The Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations 2017

Перевод с английского положения о противодействии отмыванию денег Великобритании 2017 года, дополняющего закон о санкциях и противодействии отмыванию денег. Положение содержит правила о процедурах проверки клиентов и взаимодействии организаций и лиц, осуществляющих определенные виды деятельности, с надзорными органами в сфере валютного регулирования и заключения договоров.

Перевод с английского актуальной редакции положения (исключая приложение 7 о второстепенных поправках в другие нормативные акты) (151 стр.)

Стоимость текста включает в себя дальнейшую рассылку новых редакций положения, отражающих внесенные законодателем изменения.

Цена:  2 600 руб. Пишите нам на почту, если хотите ознакомиться с текстом перевода перед заказом.

Закон Великобритании «О санкциях и противодействии отмыванию денег» 2018 года. Перевод с английского языка.

Посмотреть часть перевода Закона о санкциях и противодействии отмыванию денег

 Перевод с английского положения о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма 2007 года

The Money Laundering Regulations 2007

Положение введено в действие с целью реализации Директивы 2005/60/ЕС, утвержденной Европейским парламентом и Советом Европы и запрещающей использование финансовой системы для легализации (отмывания) денег и финансирования терроризма. Требования положения распространяются на физических и юридических лиц, осуществляющих хозяйственную деятельность в финансовой, бухгалтерской, юридической и других сферах.

Положение утратило силу с 26.06.2017 в связи с изданием положения "О противодействии отмыванию денег, финансированию терроризма и денежных переводах (Информация о плательщике)" (the Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations 2017 (SI 2017/692)"

Данный текст предлагается для свободного ознакомления. Не приветствуется его коммерческое распространение и создание на его основе текстов, выдаваемых за свой перевод.

Перейти к чтению перевода. Скачать перевод положения.

Нормативные правила, установленные законодательством Великобритании в сфере борьбы с легализацией доходов через казино, определяют порог финансовых затрат клиента, превышение которого влечет проведение проверки customer due diligence. Такая проверка может включать в себя выяснение личности и других персональных данных, источника используемых финансовых средств.

Правовые нормы, устанавливающие необходимость контроля за финансовой прозрачностью операций казино, вводятся Комиссией по азартным играм, the Gambling Commission, осуществляющей функции надзорного органа в сфере азартных игр. На комиссию также возложены полномочия по применению в своей сфере требований Положения «О противодействии легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем» 2007 года, the Money Laundering Regulations 2007.

В отношении казино, осуществляющих деятельность в специальных помещениях, действуют следующие правила:

1.  Порог затрат на фишки – проверка каждого клиента, покупающего или обменивающего в казино фишки на сумму не менее чем 2 000 фунтов стерлингов в течение 24 часов.

2. Порог затрат на игровые автоматы – проверка каждого клиента, производящего при использовании игрового автомата расходы на сумму не менее чем 2 000 фунтов стерлингов в течение 24 часов. Данный лимит не включает в себя выигрыши.

Порог затрат в виде платежей и ставок во время удаленной игры в онлайн-казино, после превышения которого оператор должен проверить клиента, также составляет 2 000 фунтов стерлингов в течение 24 часов.

Что касается затрат на игровые автоматы и фишки в специальных помещениях казино, клиент может производить расходы по каждому из установленных порогов, при этом они не суммируются. Понятие игрового автомата определяется Законом «Об азартных играх» 2005 года, the Gambling Act 2005. В соответствии с ним к числу игровых автоматов не относятся автоматические и полуавтоматические настольные игры, например электронные терминалы с предлагающей ставки экранной рулеткой. Расходы, произведенные во время такой игры, относятся на счет порогового лимита по фишкам.

Проверка клиента, так называемая customer due diligence, должна быть произведена перед или сразу после совершения покупки, обмена, платежа или ставки, которые составляют или совместно с платежами за предшествующие сутки равны (превышают) 2 000 фунтов стерлингов. Комиссия осуществляет контроль за выполнением данного правила, в том числе проверяет действующие в казино внутренние регламенты по противодействию легализации доходов, мониторинга и ведения записей по всем операциям клиентов. К числу таких операций относятся покупка и обмен фишек, общие расходы при использовании игровых автоматов, общие расходы на платежи и ставки в связи с использованием удаленных средств онлайн-казино.

При этом операции по приобретению и обмену фишек следует фиксировать раздельно. Проверка личности и доходов клиента должна быть проведена после превышения установленного порога в отношении каждой из этих операций. Комиссия по азартным играм, the Gambling Commission, признает, что раздельное ведение учета по каждой операции (покупка и обмен фишек, использование игровых автоматов и совершение ставок) для всех клиентов, является технически и организационно сложной задачей.

В связи с этим Комиссия предоставляет участникам рынка азартных игр определенную свободу в выборе оптимальной для себя стратегии в целях выполнения требований положения the Money Laundering Regulations 2007. Каждое казино может выработать, совместно с Комиссией, собственную технологию, опирающуюся на один из основных способов борьбы с отмыванием денег в казино (проверка клиента на входе в помещение или после превышения порога затрат) или сочетающую оба данных способа в подходящем для казино соотношении.

Некоторые онлайн-казино используют систему кошельков, через который клиент использует свои средства в разных разделах сайта казино. При этом оператор может предлагать как азартные игры, предусмотренные законом «Об азартных играх» 2005 года, the Gambling Act 2005, так и другие игры. В таком случае проверка клиента возможна только после первого захода на раздел, подпадающий под регулирование нормами по противодействию легализации денег, или после совершения первой ставки, покупки и использования фишек. Отдельное подчеркивается, что обычный просмотр содержания в таком разделе не влечет проверку личности и источника доходов. Это допускается только после первого использования денег для участия в регулируемых играх.

Казино, выполняющее требования по борьбе с отмыванием денег при помощи стратегии порога затрат, должно предусмотреть порядок прекращения отношений с клиентом, который не может или не хочет пройти проверку. Для онлайн-казино решение данного вопроса осложняется ввиду того, что клиент не присутствует физически, это препятствует идентификации и принятию других мер. Поэтому к организаторам удаленных игр применяются более жесткие требования и предоставляются дополнительные возможности, включая задержку выплат выигрышей и остатка средств до завершения проверки клиента.

Политика противодействия отмыванию доходов в сфере азартных игр включает в себя различные процедуры проверки клиентов в целях контроля за финансовой прозрачностью совершаемых в казино сделок. Соответствующие регламенты разработаны Комиссией по азартным играм, the Gambling Commission, которая входит в число государственных органов, осуществляющих надзор за финансовыми операциями в соответствии с положением «О противодействии легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем» 2007 года, the Money Laundering Regulations 2007.

Организация и проведение азартных игр на территории Великобритании относится к числу лицензируемых видов деятельности, регулируемых федеральным законодательством в сфере азартных игр. Основное место в системе данной сферы регулирования занимает закон «Об азартных играх» 2005 года, the Gambling Act 2005. Закон дополняется нормативными и подзаконными актами, определяющими порядок деятельности в конкретных ситуациях. В частности, вышеуказанное положение по борьбе с отмыванием денег реализует на территории Великобритании требования соответствующей директивы ЕС.

Положение устанавливает обязанность Комиссии по азартным играм, the Gambling Commission, разработать регламент, определяющий правила и условия осуществления проверки клиента в обоих основных видах казино: традиционных местах досуга, осуществляющих деятельность в специальных помещениях, и онлайн-центрах с графическим интерфейсом.

В соответствии с утвержденным регламентом проверки клиентов, так называемым customer due diligence, операторы казино должны использовать в своей деятельности одну из двух утвержденных стратегий:

- идентификация и проверка персональных данных каждого клиента на входе в помещение казино, где осуществляются лицензируемые виды деятельности;

- идентификация и проверка персональных данных каждого клиента после превышения определенного порога финансовых затрат во время участия в азартных играх, проводимых в помещении казино.

Каждый держатель лицензии на организацию и проведение азартных игр вправе осуществить только одну проверку определенного клиента. То есть, посещение клиентом другого казино, принадлежащего держателю лицензии, не влечет повторное возникновение данной обязанности. Держатель лицензии должен вести базу данных в отношении таких проверок и их результатов, доступную всем казино соответствующей сети.

Порядок проверки клиента

Регламент, определяющий процедуру проверки клиента customer due diligence, включает в себя несколько этапов, имеющих определенную последовательность. Положение the Money Laundering Regulations 2007 возлагает на каждого клиента казино обязанность по выполнению требований оператора, действующих в специальных помещениях и используемых для организации и проведения азартных игр. Регламент Комиссии по азартным играм, the Gambling Commission, устанавливает только общие правила, то есть конкретные процедуры разрабатываются держателем лицензии самостоятельно.

В первую очередь работники казино должны установить личность клиента и получить от него основные персональные данные, в том числе имя, домашний адрес и дата рождения. Некоторые из таких сведений должны быть подтверждены надежным и независимым источником. Комиссия признает, что ни один из доступных методов подтверждения не может гарантировать полную достоверность предоставленных сведений, но предполагает, что добросовестной проверки с удовлетворяющими казино результатами будет достаточно.

В дополнение к основным персональным сведениям может быть полезной информация об источниках используемых клиентом средств и степени законности заработка (например, сведения о роде занятий). Такая информация поможет работникам казино сопоставить уровень расходов клиента во время игры и профиль примерного дохода.

Многие операторы казино используют упрощенный порядок проверки в отношении известных личностей (например, политиков, звезд шоу-бизнеса и т.д.), сведения о которых могут быть с легкостью получены из общедоступных источников. В таких случаях казино должны вести записи о продолжительности пребывания в специальных помещениях, указывать способ проверки личности и, если необходимо, дополнительные записи об участии в азартных играх.

Выбор одной из вышеуказанных стратегий, в соответствии с которыми организаторы азартных игр должны осуществлять проверку клиентов, позволяет надлежащим образом выполнять требования политики, направленной на противодействие легализации доходов. Надзорные органы позволяют организациям самостоятельно разрабатывать внутреннюю систему контроля за расходами клиентов, устанавливая несколько основных правил. К числу таковых можно отнести порог расходов клиента во время игры или при использовании игрового автомата, превышение которого влечет проверку личности и источника затраченных средств.

The Financial Services Authority, Управление по финансовым услугам Великобритании, относится к числу надзорных и регулирующих органов, осуществляющих реализацию политики противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Регуляторы выполняют свои функции на основании положения «О противодействии легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем», the Money Laundering Regulations 2007, определяющего полномочия и сферу деятельности надзорных органов.

Роль FSA в реализации политики противодействия отмыванию денег

Управление по финансовым услугам (FSA) контролирует большинство относящихся к сфере финансовых услуг рынков, бирж и организаций, устанавливает обязательные нормы и стандарты, возбуждает производство против нарушающих такие стандарты лиц. Управление является независимым неправительственным органом, подотчетным Казначейству и, через него, Парламенту Великобритании, осуществляет свою деятельность в форме компании с ответственностью участников, ограниченной поручительством. Полномочия и обязанности FSA определяются законом «О финансовых услугах и рынках», the Financial Services and Markets Act 2000.

Начиная с 15 декабря 2007 года, когда вступило в силу положение о противодействии отмыванию денег, на данное ведомство возложены обязанности по контролю за выполнением требований положения организациями и лицами, занятыми в определенных областях финансовой деятельности. При этом необходимо подчеркнуть, что FSA не является единоличным надзорным органом. Положением определен ряд организаций в соответствии с отраслью регулирования, а также методические указания на случай конфликта полномочий и подотчетности некоторых видов деятельности нескольким регуляторам.

Важное замечание: организации и лица, зарегистрированные в управлении в соответствии с положением the Money Laundering Regulations 2007 не относятся к числу лиц, обязанных получить разрешение FSA на осуществление своей деятельности, или к числу лиц, деятельность которых подлежит общему регулированию со стороны управления (как, например, банки, страховые компании и финансовые консультанты) согласно указанному закону о финансовых услугах и рынках.

Это означает, что полномочия FSA распространяются исключительно на контроль проводимой в организации политики противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Другое важное отличие: зарегистрированные в FSA согласно положению организации не участвуют в программе компенсации убытков в сфере финансовых услуг. То есть, если клиент зарегистрированного хозяйствующего субъекта теряет свои деньги в результате, например, банкротства такого субъекта, то ему не будет предоставлена возможность возместить свои убытки за счет средств указанной программы.

Необходимо отметить, что надзорные органы Великобритании не дают точное определение кругу лиц, деятельность которых подлежит регистрации в целях проведения политики противодействия отмыванию денег. Аналогичным образом FSA заявляет, что обязанность по регистрации распространяется на лиц, задействованных в определенных сферах деятельности по оказанию услуг клиентам.

Виды деятельности, регистрируемые в Управлении по финансовым услугам согласно требованиям положения о противодействии легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем:

- предоставление кредитов;

- финансовая аренда (лизинг);

- денежные переводы;

- выдача и администрирование платежных средств;

- предложение поручительств и обязательств;

- торговля определенными финансовыми инструментами за собственный счет или за счет клиентов;

- участие в выпуске ценных бумаг и оказание связанных с ними услуг;

- предоставление организациям консультаций по вопросам соотношений между собственным (акционерным) и заемным капиталом, разработки и реализации стратегии на промышленном рынке и связанным с этим вопросам, предоставление консультаций и оказание услуг, относящихся к слияниям и приобретению дочерних организаций;

- оказание брокерских услуг на оптовых биржевых и валютных рынках;

- управление портфелями активов и предоставление соответствующих консультаций;

- счета депо и управление ценными бумагами;

- услуги доверенного хранения.

Лица, освобожденные от обязательной регистрации

В первую очередь это организации и лица, деятельность которых находится под общим контролем Управления по финансовым услугам в соответствии с правилами закона «О финансовых услугах и рынках» 2000 года, Financial Services and Markets Act 2000. Такая регистрация не нужна в связи с тем, что внутренняя политика организаций по недопущению отмывания денег контролируется управлением в рамках основных полномочий. Разумеется, такое освобождение не доступно группам компаний, то есть каждая компания группы обязана встать на индивидуальный учет в случае, если она осуществляет любой из вышеуказанных видов деятельности.

Помимо этого, обязанность по регистрации не распространяется на лиц, осуществляющих вышеуказанные виды деятельности нечасто или несистематически (разовые сделки).

В основе действующего на территории Великобритании положения о противодействии легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем, the Money Laundering Regulations 2007, лежат нормы Третьей директивы Европейского парламента и Совета Европы, а также законы Великобритании о порядке регулирования различных сфер деятельности, подверженных риску совершения операций с целью легализации преступных доходов и финансирования терроризма.

Нормативная база:

- Директива 2005/60/ЕС, также известная как Третья директива, предназначена для недопущения использования финансовой системы в целях отмывания денег и финансирования терроризма. С помощью Третьей директивы европейские законодатели постарались адаптировать законодательство под 40 рекомендаций о противодействии легализации доходов, изданных Группой по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

- Часть 7 закона «О доходах, полученных преступным путем», the Proceeds of Crime Act 2002,

- Часть 3 закона «О противодействии терроризму», the Terrorism Act 2000,

- положения об обязательном лицензировании отдельных видов деятельности в законе «Об азартных играх», the Gambling Act 2005.

Предмет и сфера применения Положения о противодействии отмыванию доходов

Положение the Money Laundering Regulations 2007 требует от организаций (лиц), занимающихся профессиональной деятельностью в финансовой, бухгалтерской, юридической и других областях, применять процедуры юридической проверки (due diligence) и другие меры для недопущения использования своих услуг при отмывании денег и финансировании терроризма. В частности положением определены лица, на которых распространяется вышеуказанное правило, установлены другие требования, назначены надзорные и регулирующие органы для различных сфер деятельности, в том числе определенные правоприменительные полномочия.

В целом, данный акт вводит в действие на территории Великобритании главные предупредительные меры Третьей директивы 2005/60/ЕС. К числу таковых относятся:

- осуществление проверки due diligence в соответствии с уровнем выявленного риска, включая требование для хозяйственных организаций об установлении собственника-выгодоприобретателя своего клиента,

- предоставление фирмам возможности задействовать другие организации в целях выполнения требования о проверке due diligence,

- обязательный надзор во всех секторах, на которые распространяется положение the Money Laundering Regulations 2007.

Третья директива и противодействие легализации доходов в Великобритании

Указанные нормативные правовые акты применяются в финансовой отрасли, в том числе в сфере операций с валютами и оказания услуг, связанных с финансовыми инструментами: юридические консультанты, бухгалтеры, трасты, организации в сфере регистрации компаний, агенты по недвижимости. Помимо данных хозяйствующих субъектов правила директивы и положения распространяются на казино и лиц, совершающих крупные сделки.

При разработке правил противодействия отмыванию доходов в положении the Money Laundering Regulations 2007 Правительство Великобритании использовало предлагаемую Третьей директивой политику соразмерности применяемых процедур выявленным рискам. Данная концепция означает, что хозяйственные организации вправе ослабить контроль за клиентами в случае, если сфера деятельности не предполагает существенного риска совершения операций с целью легализации преступных доходов и финансирования терроризма. Организации также могут отказаться от процедур юридической проверки, если у них есть возможность использовать результаты таких проверок, осуществленных другими участниками рынка.

Третья директива требует назначения надзорных и регулирующих органов во всех секторах, в которых применяются правила противодействия легализации денег. В соответствии с этим требованием Часть 4 положения содержит перечень организаций, осуществляющих надзорные функции в соответствующих отраслях экономики.

Правительство Великобритании осуществляло отбор надлежащих регулирующих органов для различных сфер на основе семи принципов the Hampton Principles для надзорных органов, а именно:

1. Развитие экономики.

2. Оценка рисков.

3. Консультации и инструкции.

4. Инспекции и другие контакты.

5. Требования о предоставлении информации.

6. Соблюдение требований и правоприменение.

7. Подотчетность.

Частью 4 установлено требование об обязательной регистрации в соответствующих надзорных органах всех лиц, совершающих крупные сделки, организаций по оказанию услуг в области валютных операций, трастов и организаций, оказывающих услуги регистрации компаний. Помимо этого Управление по финансовым услугам the Financial Services Authority, Управление добросовестной конкуренции the Office of Fair Trading, Комиссия Управления по налогам и сборам the Her Majesty’s Revenue and Customs вправе осуществлять регистрацию организаций и лиц в других сферах деятельности по своему усмотрению.

Часть 5 Положения о противодействии отмыванию доходов предоставляет правоприменительные полномочия в соответствующих сферах деятельности следующим органам:

- Управление по финансовым услугам,

- Управление добросовестной конкуренции,

- Комиссия Управления по налогам и сборам,

- Департамент предпринимательской деятельности, торговли и инвестиций Северной Ирландии.

Правительство полагает, что указанные регуляторы должны иметь право требовать информацию, проводить проверки в помещениях поднадзорных организаций и назначать административные меры ответственности для организаций и лиц, не выполняющих требования положения. Надзорный орган принимает решение о регистрации организации (лица) или определяет меры гражданско-правовой ответственности в соответствии с порядком пересмотра и обжалования, установленным соответствующим законодательством.

Дополнительно к основным правилам в сфере противодействия легализации преступных доходов Правительство выпускает правила осуществления надзорных функций (например, инструкция Управления по финансовым услугам, the FSA Handbook) и отраслевые руководства (например, руководство для организаций в сфере финансовых услуг, выпущенное объединенной группой по борьбе с отмыванием денег).

Положение о противодействии отмыванию доходов, the Money Laundering Regulations 2007, разрешает организациям, выполняющим все правила одобренного Казначейством (основной регулирующий орган в рассматриваемой сфере) руководства, предъявлять доказательства о своем надлежащем поведении в защиту против обвинений и мер ответственности, предъявленных и установленных надзорными органами.

Великобритания участвует в борьбе с отмыванием денег на основании принятого в 2007 году положения «О противодействии легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», the Money Laundering Regulations 2007. Данный нормативный акт определяет порядок действий для организаций, не допускающих использование их бизнеса для осуществления операций, связанных с отмыванием незаконных доходов.

Сфера азартных игр относится к числу подверженных наибольшему риску вовлечения средств, полученных преступным путем. Данный аспект предусмотрен положением о противодействии легализации доходов, которое устанавливает для казино всех типов ряд требований и обязательных для исполнения процедур.

Законодательство Великобритании определяет казино как организацию, обладающую  лицензией на осуществление деятельности казино. Порядок учреждения, осуществления деятельности, ликвидации и прочие правила, связанные с организацией и проведением азартных игр, содержатся в законе «Об азартных играх» 2005 года, the Gambling Act 2005.

Официальным государственным регулятором данной отрасли является Комиссия по азартным играм, the Gambling Commission. Данная организация является надзорным органом для казино в целях исполнения требований положения the Money Laundering Regulations 2007. Она наделена соответствующими полномочиями и устанавливает обязательные процедуры для регулируемых лиц.

Обязанности оператора казино в сфере противодействия отмыванию доходов

В первую очередь каждая организация, осуществляющая деятельность по организации и проведению азартных игр, обязана назначить должностное лицо, обладающее индивидуальной лицензией на выполнение административных функций в сфере азартных игр. Такая лицензия выдается Комиссией по азартным играм в случае выполнения подающим заявку лицом ряда условий и требований.

Оператор казино обязан разработать и внедрить в своей организации внутренние процедуры, связанные с выполнением следующих задач:

- юридическая проверка клиентов и непрерывный контроль,

- представление отчетности в надзорный орган,

- непрерывное ведение записей,

- контроль за рисками и управление ими,

- разъяснение работникам организации проводимой политики в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем.

При этом положение о противодействии легализации доходов основное внимание уделяет обязанностям уполномоченного должностного лица, ответственного за выполнение процедур, установленных законодательными актами в сфере борьбы с отмыванием денег. Это связано с тем, что такое должностное лицо обязано выступать в качестве связующего звена между оператором казино, работниками организации, которые обеспечивают непосредственное выполнение нормативных требований, и надзорным органом.

Указанное должностное лицо принимает участие во всех мероприятиях, связанных с противодействием легализации доходов, в том числе:

- разработка внутренних процедур юридической проверки (due diligence) клиентов и непрерывного контроля,

- предоставление отчетов руководящему органу оператора о надлежащем уровне соответствия нормативным требованиям,

- направление сообщений в надзорный орган, включая принятие решение о необходимости принять меры,

- рассмотрение сообщений работников организаций, выявивших (подозревающих) совершение операций и действий, которые могут иметь целью легализацию доходов, полученных преступным путем.

- выполнение требований положения the Money Laundering Regulations 2007.

Внутренние процедуры и регламенты организации, осуществляющей деятельность казино

К числу указанных процедур относится следующее:

- порядок отчетности уполномоченного должностного лица перед органом управления организации,

- системы осуществления идентификации клиентов и проверки персональных данных, включая расширенные процедуры для лиц, занимающих высокие политические должности,

- перечень обстоятельств и ситуаций, когда необходимо получить дополнительную информацию о клиентах в отношении вызывающей подозрение деятельности,

- порядок работы с отчетами о подозрительной деятельности, включая сообщения работников и передача отчетов в Управление по борьбе с крупной организованной преступностью, the Serious Organised Crime Agency,

- механизмы взаимодействия между уполномоченным должностным лицом и правоохранительными органами, включая получение разрешений в определенных обстоятельствах,

- организация системы записи информации, в отношении которой уполномоченным должностным лицом не приняты меры (с указанием причин),

- контроль за исполнением внутренней политики и регламентов, включая составление уполномоченным должностным лицом отчетов об уровне их исполнения,

- непрерывное ведение записей об осуществляемой хозяйственной деятельности,

- разъяснение внутренней политики соответствующим работникам, и

- ведение записей по осуществляемым программам обучения работников.

Легализация денег или доходов, полученных преступным путем, используется организованной преступностью в целях привлечения денежных средств или другого имущества, не имеющего прямой связи с преступным источником получения доходов. Тем не менее, приобретенные путем легализации (отмывания) денежные средства также являются связанным с преступной деятельностью имуществом. Нельзя забывать о том, что такие средства являются необходимым элементом финансирования терроризма.

Великобритания, занимающая положение одной из ведущих держав мира, принимает активное участие в политике противодействия легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Принципы и правила проведения государственной политики Великобритании изложены в Положении «О противодействии легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем» 2007 года, the UK Money Laundering Regulations 2007. Целью принятия данного акта является недопущение, выявление и уголовное преследование преступлений в сфере финансовой деятельности и терроризма путем, помимо прочего, предотвращения использования легального бизнеса для этих целей.

Сфера действия Положения о противодействии отмыванию доходов 2007 года

Разделом 3 Положения установлен перечень лиц, обязанных выполнять установленные процедуры, обеспечивающие прозрачность осуществляемых операций и сделок. Это означает, что каждая организация (лицо), прошедшая надлежащую процедуру регистрации в целях осуществления любого из указанных видов деятельности, является регулируемым лицом по смыслу положения о противодействии легализации (отмыванию) денег, полученных преступным путем. К числу таких организаций относятся:

(а) кредитные организации,

(б) финансовые организации,

(в) аудиторы, организации (лица), оказывающие услуги в области банкротства, бухгалтерского учета и налогообложения,

(г) независимые специалисты в юридической области,

(д) организации (лица), оказывающие услуги доверительного управления или учреждения компаний,

(е) агенты по недвижимости,

(ж) лица, совершающие значительную сделку (сделки),

(з) казино.

Вышеуказанные категории организаций и лиц обязаны выполнять требования соответствующих органов государственной власти Великобритании или профессиональных организаций, регулирующих определенные рынки и сферы хозяйственной деятельности. В соответствии с положением the Money Laundering Regulations 2007 регуляторы устанавливают правила и условия регистрации регулируемых лиц, а также порядок контроля за осуществлением операций и сделок, процедуры предоставления информации в случае выявления (возникновения подозрения о совершении) операции или сделки в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Регулирующие органы в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем

Положением определен перечень организаций, осуществляющих регулирующую деятельность в отношении определенных категорий лиц. При этом, если надзорным органом регулируемого лица является более чем одна организация, такие организации вправе заключить соглашение о назначении одной из их числа надзорным органом в отношении указанного регулируемого лица. В случае заключения соглашения организация, давшая согласие на исполнение обязанностей надзорного органа, обязана направить регулируемому лицу соответствующее уведомление или опубликовать сообщение о выдаче согласия любым способом по своему усмотрению.

Если надзорные органы не могут достичь соглашения,  они обязаны согласовывать выполнение своих обязанностей, предусмотренных настоящим положением.

К числу регуляторов относятся следующие надзорные органы:

(а) Управление по финансовым услугам (Financial Services Authority) является надзорным органом в отношении:

(i) кредитных (финансовых) организаций, наделенных полномочиями в соответствии с Законом «О финансовых услугах и рынках» 2000 года, the Financial Services and Markets Act 2000,

(ii) организаций (лиц), оказывающих услуги доверительного управления или учреждения компаний,

(iii) финансовых организаций, предусмотренных Приложением 1,

(б) Управление добросовестной конкуренции (Office of Fair Trading) является надзорным органом в отношении:

(i) финансовых организаций, оказывающих услуги потребительского кредитования,

(ii) агентов по недвижимости,

(в) все указанные в Приложении 3 профессиональные организации являются надзорными органами в отношении регулируемых ими лиц,

(г) Члены комиссии Управления по налогам и сборам Великобритании являются надзорным органом в отношении:

(i) лиц, совершающих значительную сделку (сделки),

(ii) организаций, оказывающих услуги в области операций с денежными средствами, в отношении которых надзорным органом не является Управление по финансовым услугам (Financial Services Authority),

(iii) организаций (лиц), оказывающих услуги доверительного управления или организации учреждения компаний, в отношении которых надзорным органом не является Управление по финансовым услугам или любая из указанных в Приложении 3 организаций,

(iv) аудиторов, организаций (лиц), оказывающих услуги в области банкротства, бухгалтерского учета или налогообложения, в отношении которых надзорным органом не является любая из указанных в приложении 3 организаций.

(д) Надзорным органом в отношении казино является Комиссия по азартным играм (the Gambling Commission).

(е) Департамент предпринимательской деятельности, торговли и инвестиций по Северной Ирландии является надзорным органом в отношении:

(i) кредитных кооперативов Северной Ирландии,

(ii) организаций (лиц), оказывающих услуги в области банкротства, имеющих разрешение ДЕТИ в соответствии со статьей 351 Приказа «О банкротстве» (Северная Ирландия) 1989 года,

(ж) соответствующий Министр является надзорным органом в отношении организаций (лиц), оказывающих услуги в области банкротства, получивших разрешение Министра в соответствии с разделом 393 (выдача, отказ в выдаче и отзыв разрешения) закона «О банкротстве» 1986 года, the Insolvency Act 1986.