Источник: Listed companies are reminded to disclose actual controllers of counterparties to transactions
Причиной данной меры является опасение о том, что специализированные предприятия (special purpose vehicles) и другие виды структур могут использоваться для сокрытия данных о владельцах или реализации незаконных видов деятельности.
Комиссия полагает, что в случаях, когда информация о личности контрагента необходима акционерам и инвесторам для проведения обоснованной оценки сделки, невыполнение требования о раскрытии данных в отношении личности контролирующих лиц или бенефициарных владельцев может означать, что может быть в значительной степени неполным.
Комиссия может использовать предоставленные ей по закону полномочия, чтобы истребовать больше информации или возразить против включения соответствующих ценных бумаг в котировальные списки.
В новой публикации "Новостной бюллетень для включенных в листинг эмитентов" (Listed Issuer Regulation Newsletter), изданной оператором фондовой биржи Гонконга (Stock Exchange of Hong Kong Limited (Exchange)) 22.11.2019, также указывает на желательность раскрытия сведений о бенефициарных владельцах сторон сделки, особенно это касается инвестиционных структур.
Начиная с 01.10.2019, действует новая редакция правила 14.58 основной биржевой площадки. Участвующие в торгах компании теперь должны раскрывать сведения о личности сторон в своих заявлениях, сопровождающих определенные сделки.
Вышеуказанное правило вводит нижний порог требований о раскрытии информации. Участвующие в торгах компании также должны учитывать генеральный принцип раскрытия сведения, предусмотренных правилом 2.13 основной биржевой площадки.
В вышеуказанных публикациях Комиссии и биржевого оператора приводятся примеры случаев, когда может потребоваться раскрытие сведений о личности лиц, фактически контролирующих контрагентов, или их бенефициарных владельцев.
1. Контролирующими лицами или бенефициарными владельцами контрагентов являются (i) известные бизнесмены, политические деятели и организации; (ii) лица, имеющие тесные деловые связи с участвующими в торгах компаниями, ее акционерами с контрольным пакетом или менеджментом; (iii) учредитель или участник основных членов менеджмента, которые сыграли значимую роль в достижении прошлых финансовых показателей поглощаемой компании.
2. Участвующая в торгах компания заключает долгосрочное деловое соглашение с контрагентом. В этом случае может потребоваться раскрытие сведений о личности (в том числе биографии, опыта, ресурсов и стратегии) лица, которое осуществляет фактический контроль или является бенефициарным владельцем.
3. При совершении сделки отчуждения, в рамках которой контрагент возвращает вексель участвующей в торгах компании.
4. Осуществление подписки на ценные бумаги участвующей в торгах компании (в том числе на конвертируемые ценные бумаги), если подписчик имеет значительный интерес в компании, например, когда подписка инициирует требования о раскрытии интересов в соответствии с правилами части 15 Ординанса о ценных бумагах и фьючерсах (Securities and Futures Ordinance), или если подписчик предполагает играть стратегическую роль в компании.
5. Участвующий в торгах эмитент осуществляет предоставление денежных займов, при этом сумма отдельного займа (или серии связанных займов) является существенной, а заемщиком является непубличная и не известная рынку организация.